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电汇流程(电汇申请单)

电汇流程

 

企业日常支付异地款项,最常用的是电汇。电汇是汇兑结算方式的一种,是指汇款人将一定款项交存汇款银行,汇款银行通 过电报或电传给目的地的分行或代理行(汇入行),指示向收款人支付一定款项的一种汇款方式。

电汇是出纳日常工作中最常见的业务之一,也是出纳应该掌握的最重要的业务之一。

在电汇这个模块我们主要讲解三方面内容:一、认识电汇单,二、电汇的办理流程,三、常见实务问题。 一、认识电汇单 “耕田用牛,开沟用锹”,每一种银行结算方式肯定都有一种相应的结算单据,在电汇业务中的单据便是电汇凭证。电汇凭 证,不同的银行有不同的样式,如图4-3-1所示:

4.3出纳知识:电汇单的办理流程

 

下面就以工商银行的电汇凭证为例做一下简单的认识。工商银行的电汇凭证是业务委托书,业务委托书左边是付款行留底, 右边是受理通知书即银行给付款人的受理回执单,如图4-3-2所示:

4.3出纳知识:电汇单的办理流程

 

二、电汇的办理流程

企业在使用电汇支付货款的流程如图4-3-3所示:

4.3出纳知识:电汇单的办理流程

 

1、 查询银行存款余额

在办理电汇业务前要先查询银行的存款余额是否足够支付,如果银行存款余额不足,银行将不予受理。为了保证电汇业务高 效、顺利地完成,应先查询一下银行存款余额。

2、 电汇单的填写

使用转账支票时,如果不是直接帮对方进账,只要把对方公司的全称填写在支票收款人处就行,而不用去管对方的账号和开 户银行信息。但是使用电汇结算不同,一定要先获取对方的账号和开户银行才能办理。因此出纳人员在使用电汇结算时,首先要 做的就是获取对方的账号和银行信息。

出纳在填写电汇单时应注意以下几点:

(1)日期:使用小写;

(2)业务类型:选择需要办理的业务类型。如:办理电汇业务,就勾选:电汇;

(3)付款人(即申请人):付款单位的开户行信息;

(4)收款人:收款单位的开户行信息;

(5)金额:大、小写金额要一致,要符合中国人民银行规定的票据填写规范要求;

(6)电汇时选择的方式:在办理电汇业务时,可以选择普通或加急;

(7)附加信息及用途:可填可不填。

4.3出纳知识:电汇单的办理流程

 

3、 审核盖章

出纳将填写好的电汇单,交给相关的人员审核并加盖银行预留印鉴。 盖银行预留印鉴时,印章必须清晰且不能交叉重叠,否则银行将不予办理。

4、 生成并填写密码

结算业务委托书密码器的使用方法与支票类似,但是不必像支票一样,等到银行之后才填写支付密码,结算业务委托书上的 密码,用支付密码器生成,直接填入。 流程办完以后如图所示4-3-4:

4.3出纳知识:电汇单的办理流程

 

5、 银行办理并取回单

出纳将电汇的办理手续准备完毕后,就可以带上电汇单去银行办理了。

银行柜员收到电汇单后,在电汇单上盖章,银行柜员受理完该业务后,会将结算业务委托书的右边(付款行给付款人的回 单)退还给出纳。

付款行把款汇到收款人的银行后,收款人银行会给收款人开具一份收账通知,收款人银行将电汇款划到收款人账户并出具收 账通知,电汇业务的完整流程就完成了。

使用电汇结算方式,银行会收取一定比率的手续费。在支付货款时可以选择普通或加急的方式,一般而言,加急方式的手续 费要高于普通方式。

根据央行规定,2017年8月1日起在同一银行办理异地转账等业务,免收手续费。

而跨行汇款仍需收取手续费,不同银行跨行汇款手续费的标准是不一样的,出纳在办理电汇时可以先对比一下不同的银行汇 款手续费的收费标准,如图4-3-5所示:

4.3出纳知识:电汇单的办理流程

 

三、常见实务问题

1、问:在办理电汇时金额填写错了,把60000元写成80000元,能申请退回吗?

答:实务中,电汇办理成功后,款项会很快转存到对方账户。一旦金额填写错误,只能与对方自行协商退款。

2、问:电汇单上的收款方名称填写错了,要怎么处理?

答:电汇单在办理汇款手续完成前填错的,可以直接作废,放到绞纸机销毁即可,不必像支票一样再另行单独保管。

3、问:电汇单上要盖银行预留印鉴吗?

答:需要。但是部分使用密码支付的银行可能不要求在电汇凭证上盖银行预留印鉴,在办理时要根据银行的具体要求来做。

课前小结:

在电汇这个模块我们主要讲解三方面内容:一、认识电汇单,二、电汇的办理流程,三、常见实务问题。

一、认识电汇单,我们主要讲解了电汇凭证,不同的银行有不同的样式,展示了中国银行和工商银行电汇单的样式;

二、电汇单的办理流程,我们主要讲解了电汇单的办理流程:查询银行存款余额→填写电汇凭证→盖章确认→生成并填写密 码→银行办理并取回单;

三、常见实务问题,我们主要讲解了三种常见的实务问题:电汇单上金额填写错误的情况;电汇单上收款方的名称填写错误 的情况;电汇单上是否有加盖银行预留印鉴的情况。

 

电汇申请单

 

在办理电汇之前,首先要查询企业银行账户余额是否充足,然后需要填写电汇单。在电汇之前,必须找对方询问账户和银行信息,才能办理。我们今天就来为大家介绍一下电汇单的填写方式。

电汇单上的信息很全面,包括申请人和收款人的全称、开户银行、银行账号、金额大小写等,电汇单在银行就能领到,如果不小心填写错误,可以直接撕毁,如何重新填写一份。需要大家注意的是,电汇单只能填写电汇当天的日期,提前或是滞后的日期,银行都不会受理的。

电汇单填写好后,需要加盖银行预留印鉴,一般是财务专用章和法人章,印章必须清晰完整且不能重叠。然后就要生成票据密码了。

支付密码器的操作与支票相似,在选择业务类型的时候,要选择“电汇凭证”“结算业务申请书”,然后分别输入日期、凭证号码、金额,将生成的密码填入“支付密码”栏内即可。有的同学可能会有疑问,在填写支票的时候,为了安全起见,支票密码一般都到银行现场填写,而电汇则不用。因为电汇单上已经把申请人和收款人的信息填写好,因此不存在冒领的风险。在填写电汇单的时候,一并把密码写上去就可以了。

电汇单填写好之后,就可以去银行柜台进行电汇了。银行工作人员在电汇单上盖章,受理业务之后,会把结算业务申请书的第三联,也就是回单联退还给企业的经办人员。当款项到账之后,收款人银行会为收款人开具一份收账通知,收款银行将电汇款项划到收款人账户,并出具收账通知,此时,电汇业务才算办理完毕。

以上就是办理电汇的全部流程,大家一定要注意电汇单信息填写的问题。在实际工作中,电汇单填写不正确,银行拒绝受理的情况时有发生,大家一定要仔细核对信息后,再进行填写。

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